Bom dia,
Estou com algumas duvidas em relação de como calcular o credito outorgado quando a empresa possui Vendas no convênio 52/91 e os créditos da entrada à maior que o debito tributado. Segue o exemplo do calculo abaixo:
- Vendas no convenio 52/91 - R$ 1.253,75
- Vendas Tributadas - R$ 899,91
- créditos de entradas - R$ 954,27
- Base de calculo para calcular o crédito outorgado será VENDAS TRIBUTADAS - CRÉDITOS DE ENTRADAS = 899,91 - 954,27 = -R$ 54,36 ( saldo credor)
Dúvidas:
1. Como visto no exemplo assim a BC do crédito outorgado terá um saldo credor, posso aproveitar 12% sobre esse saldo?
2. Pois a analisar a situação a empresa terá ICMS a recolher total R$ 1.208,39.
