Prezados,
Estou com a situação abaixo no calculo de um DIFAL-ST, gostaria de verificar se meu entendimento esta correto.
MERCADORIA DO ESTADO DE GOIAS (12%) NCM 8711.5000
VALOR TOTAL DA NF 61.619,66
FRETE 1.100,00
BASE DE CALCULO DO ICMS 62.719,67
VALOR DO ICMS (12%) 7.526,36
BASE DE CALCULO DO ICMS ST 59.326,90
ICMS ST RETIDO NA NF 2.559,21
CALCULO DIFAL
62.719,67 - 7.526,36 = 55.193,31
55.193,31/0,83% = 66.497,96
66.497,96 x 17% = 11.304,65
11.304,65 - 7.526,36 = 3.778,29 icms a recolher
3.778,29 - 2.559,21 = 1.219,08 icms difal a recolher.
Gostaria de verificar se pelo fato da mercadoria ser ST posso estar aproveitando o valor que esta retido na NF e recolher apenas a diferença do difal que ficou a recolher?
