Boa tarde!
Gostaria de informações em relação a alíquota a ser utilizada no cálculo do DIFAL cuja a aquisição foi de fornecedor Optante pelo Simples e o Destinatário Regime Normal.
A dúvida seria se utilizamos a alíquota informada no rodapé da NF de acordo com a faixa do Simples do Fornecedor ou utilizamos a alíquota constante na tabela de operações interestaduais?
Exemplo:
Total NF 11.577,04
Alíquota ICMS Informada no rodapé 3,47%
ICMS 401,72
DIFAL
11.577,04 - 401,72 = 11.175,32
11.175,32 / 0,83 = 13.464,25
13.464,25 * 17% = 2.288,93
2.288,93 - 401,72 = 1.887,21
DIFAL = 1.887,21
Seria dessa forma ?