Bom dia, Referente ao ICMS de origem sob o calculo do DIFAL:
ICMS DIFAL = [(V oper - ICMS origem) / (1 - ALQ interna)] x ALQ interna - (V oper x ALQ interestadual)
O ICMS origem ele só pode ser usado quando o mesmo vem destacado na NF?
Ou independentemente do destaque de ICMS na NF eu utilizo o ICMS origem sendo (4,7ou12) pois o mesmo faz parte da fórmula para calcular o Difal?
Bom dia Vanessa,
No cálculo do DIFAL não há necessidade de haver destaque na nota a fiscal, se usa 4% , 7% ou 12% de alíquota interestadual dependendo da região onde vier a mercadoria e se nacional ou estrangeira.
Cba, 21/06/2024.
Cardoso
@cardoso, Sim essa questão do ICMS OK. Mas a minha maior duvida é se o ICMS de origem estando ou não destacado em nota vai utilizar o "crédito" de ICMS ORIGEM para compor a formula do difal?
Boa tarde Vanessa,
Sim, com destaque ou não ele vai fazer parte do "crédito" para compor a fórmula do Difal.
Cba, 28/06/2024.
Cardoso
