ola boa tarde.

empresa lucro real, apuração normal, comercio atacadista.

efetuou compra  de SP de 10 produtos que são ST aqui no MT, veio destacado na nota fiscal o ICMS próprio e o ICMS-ST

exemplo na compra

valor produtos R$ 50,00

quantidade: 10,00

valor total R$ 500,00

ICMS 7% = R$ 35,00

ICMS-ST = R$ 92,00

VALOR TOTAL DA NOTA FISCAL R$ 592,00

8 produtos foram vendidos para outro estado de Rondônia com destaque do ICMS 12%

valor produto R$ 100,00

quantidade: 8

valor total R$ 800,00

ICMS 12% = R$ 96,00

conforme ART. 112-A, posso aproveitar o créditos tanto do ICMS PROPRIO e do ICMS-ST destacado, porem como so foi vendido 8 destes produtos restando 2 a vender.

minha duvida e a seguinte

1º vou ficará o calculo do aproveitamento do ICMS PROPRIO e do ICMS-ST dessa compra sendo que so foi vendido 8?

2º ou posso aproveitar o valor integral do Credito se Lançar como Ajuste no SPED FISCAL CODIGO MT020001?

aguardo retorno

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