A empresa está com saldo credor de ICMS, mas fez o recolhimento do DIFAL normalmente com o código 1317 visto que é extra apuração, porém ao entregar a EFD ICMS_IPI o lançamento do DIFAL é feito em outros débitos o que diminui o saldo credor a transportar para o período anterior e não consta o pagamento do diferencial no conta corrente do portal. Nesse caso a empresa não teria que recolher o DIFAL? E sim abater do saldo credor do ICMS?
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06/02/2025 15:42
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10/02/2025 10:58
Referem-se a código de receita de apuração diferenciados no Registro E116 da EFD: 1317 e 1112.
No Registro E110, o valor de ICMS diferencial de alíquota-1317, deve ser informado no campo valores recolhidos ou a recolher extra apuração, para que não seja compensado automaticamente com o valor do crédito.
