Boa Tarde, contribuinte teve uma nota de compra anulada por uma nota fiscal de devolução de emissão própria pelo Fornecedor.
Como devo escriturar essa nota fiscal de emissão própria do meu Fornecedor em meu livro fiscal e no sped-fiscal? Na planilha da SEFAZ ela é reconhecida na consulta de notas recebidas, mas estou em dúvida em como analisar o registro dessa operação nos meus livros fiscais.
Simone Cavalcante, boa tarde.
Deverá escriturar no Registro C100, com o destaque ou sem o destaque do imposto, conforme orientação do Guia Prático da EFD, transcrito abaixo:
REGISTRO C100:
Indicador do tipo de operação: 0 - Entrada.
Indicador do emitente do documento fiscal: 1 - Terceiros
Código da situação do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2:
| 08 | Documento Fiscal emitido com base em Regime Especial ou Norma Específica |
