Prezada solicitante, boa tarde.

Referente perda, deverá emitir a NF-e com CFOP 5.927 - Lançamento efetuado a título de baixa de estoque decorrente de perda, roubo ou deterioração - Classificam-se neste código os registros efetuados a título de baixa de estoque decorrente de perda, roubou ou deterioração das mercadorias.

Proceder com o estorno do Crédito, conforme previsão na legislação, RICMS/MT, transcrito abaixo:

Art. 123 O contribuinte procederá ao estorno do imposto de que se creditou, sempre que as mercadorias adquiridas para a comercialização, industrialização ou prestação de serviços: (cf. caput do art. 26 da Lei n° 7.098/98)

IV – perecerem, deteriorarem-se, extraviarem-se ou forem objeto de sinistro, furto ou roubo;

Consulta Tributária 260/2020

Na EFD:

REGISTRO E111: tabela 5.1.1

MT011114|Estorno de Créditos conforme incisos I ao V do art. 123 do RICMS MT

Para acessar as tabelas e códigos de ajuste do estado de Mato Grosso, conforme o link abaixo:

Tabelas - Estado do Mato Grosso

Agradecemos pelo seu registro e feedback e nos colocamos à disposição.