@bruna-birkheuer, bom dia.

Conforme o exposto, em janeiro/2023 (mês que houve o excesso de recolhimento), deverá declarar o débito especial de ICMS, no Registro E111, com o código de ajuste: MT051111- tabela 5.1.1 e no mês de agosto/2023, abater o mesmo valor, informando no Registro E111, com o código de ajuste MT022010 - tabela 5.1.1, conforme orientações encontra-se disponível na página da Sefaz: https://www5.sefaz.mt.gov.br/ na opção: Portal do Conhecimento, transcrito abaixo:

Declarado na EFD um débito extemporâneo (REGISTRO E111 - tabela 5.1.1: MT051111 - Débito especial de ICMS, só deve ser usado na falta de código de ajuste a débito específico) para o mês em que houve excesso de recolhimento e abatendo o mesmo valor no mês atual (REGISTRO E111 - tabela 5.1.1:  MT022010- ICMS pago indevidamente em virtude de erro de fato ocorrido na escrituração de livros fiscais ou no preparo do documento de arrecadação, Art. 112, inciso II - RICMS 2014.