Adquirido Fubá NCM 11022000 de fornecedor de dentro do estado de MT, conforme legislação vigente aplica-se alíquota de 12%, e possui redução da Base de Calculo conforme Inciso II, art 1 do Anexo V.
Porém o fornecedor é beneficiário do Prodeic, e na emissão da nota fiscal não aplicou a redução da base de calculo para destaque do ICMS, destacando base cheia com alíquota de 12%.
A não aplicação da redução na nota fiscal está correta, emitida pelo fornecedor beneficiário do Prodeic?
Como sou varejista, e aplica-se a redução, na entrada e na saída aplica-se a redução da base de calculo?
.:: FÓRUM TRIBUTÁRIO ::.
Seja bem-vindo ao fórum! Este é o espaço ideal para você, contribuinte, contador ou qualquer pessoa interessada em questões fiscais, tirar suas dúvidas sobre a legislação estadual e procedimentos fiscais. Compartilhe suas experiências, aprenda com outros participantes e contribua para um debate construtivo e respeitoso. A equipe da SEFAZ atua apenas como moderadora para garantir um ambiente de respeito e colaboração.
Notifications
Clear all
ICMS
2
Posts
2
Usuários
0
Reactions
76
Visualizações
27/06/2024 17:02
1 Reply
27/06/2024 22:22
Nesta operação, no destaque da base de cálculo no documento fiscal, deverá ser considerado a redução da base de cálculo prevista na legislação, portanto o remetente credenciado ao PRODEIC, em sua EFD deverá observar os ajustes previstos na DECISÃO NORMATIVA N° 01/2021-UPTE/SARP/SEFAZ.
O destinatário, neste caso, deverá observar o disposto no § 1º do Art. 107 da parte geral do RICMS/MT.
Att.
Geronaldo Martello Foss
27/06/2024
