@oliveira tenho essa mesma duvida porem, estive pensando que poderia se desta forma tambem.

70,59 x 17% = 12%,  utilizamos a aliquota de 12% no calculo do DIFAL.

ICMS DIFAL = [(V oper - ICMS origem) / (1 - ALQ interna)] x ALQ interna - (V oper x ALQ interestadual)

(320.000,00 - 22.400,00) / (1 - 12%)] x 17% - (320.000,00 x 7%)

[297.600,00 / 0,88] x 12% - 22.400,00338.181,81 x 12% - 22.400,00

                   40.581,81 - 22.400,00 = 18.181,81 - difal a recolher.

Poderiam confirmar se esta correto

Bom dia

Prezados,

Já foi enviado em outros post um demonstrativo de cálculo em Excel, exatamente para poderem substituir o valor de entrada e terem o cálculo, sem necessitar pedir conferencia dos mesmo juntos a SEFAZ.

E como foi dito no envio que os mesmo foram feitos com o entendimento atual da legislação e que caso ocorra alguma mudança do mesmo o demonstrativo será alterado.

link anteriores:

http://www.sefaz.mt.gov.br/forum/diferencial-de-aliquotas/calculo-diferencial-de-aliquota-a-partir-01-01-2024-decreto-649-2023/paged/2/#post-12394

http://www.sefaz.mt.gov.br/forum/diferencial-de-aliquotas/calculo-diferencial-de-aliquotadecreto-649-2023-x-beneficio-art-22-anexo-v/

http://www.sefaz.mt.gov.br/forum/diferencial-de-aliquotas/calculo-difal-com-reducao/#post-12033

Abaixo será enviado o demonstrativo, para verificar o cálculo todo terão mover o cursor do post para direita

Bom dia,

A SEFAZ agradece o feedback