Boa tarde.
Uma empresa X, lucro presumido, adquiriu um ativo imobilizado, NCM 84272090, de Santa Catarina, no valor de 99.000,00. A alíquota interestadual é de 7%, mas na NF-e veio com a alíquota de 4%, destacando 3.960,00 de ICMS NORMAL. Para o cálculo do DIFAL, a minha dúvida é:
1° - Na calculadora disponibilizada por vocês, faço o cálculo como mercadoria importada (4%) ou adquirida de Santa Catarina (7%) ?
2° - Na calculadora disponibilizada por vocês, coloco qual valor de ICMS: 3.960,00 (4% destacado na NF-e), 4.059,00 (4,1% definida pelo convênio) ou 6.930,00 (alíquota interestadual de 7%) ?
3° - Como seria feito o cálculo ?