Bom dia

Como proceder no sped na seguinte situacao: tem uma nota que saiu icms destacado porem nao foi pago a guia, pois foi visto que o calculo estava incorreto, contudo o pessoal ja havia enviado a peça e a sefaz ja havia vinculado com frete assim, foi feita nf devolucao dessa mercadoria, para a emissao da nova nota correta, como eu valido o sped para que nao me cobre esse valor na somatoria do icms de estado destino registro E210 visto que nao foi pago o valor dessa nota?