Recolhimento de ICM...
 
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Recolhimento de ICMS normal x simples

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(@giovany)
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Entrou: 1 ano atrás

Prezados uma empresa passou o sublimite dentro do estado de MT referente ao ICMS em 2023,  de janeiro a dezembro ela ficou impedida de recolher o ICMS dentro do PGDAS, fizemos por fora o recolhimento e entregamos os sped fiscal de todo o periodo de 2023 e recolhemos o ICMS.

agora em 2024 ela nao esta impedida de recolher o icms dentro do PGDAS,  revisando as apurações ela recolheu ICMS em janeiro e feveiro pelo pgdas e pela apuração normal nesses meses também ,  como eu devo proceder no mes 3? recolho no pgdas ou na apuracao normal ? e esses valores que ela recolheu no PGDAS e a guia do icms normal posso pedir uma restituicao?

3 Respostas
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Usuário validado
(@anacleto)
Honorable Member
Entrou: 2 anos atrás

Como a empresa em 2024 voltou a recolher o ICMS normal dentro do Simples Nacional, com relação ao ICMS normal entendo que não é cabível compensar na PGDAS, podendo solicitar restituição através de processo (es-process) conforme modelo disponibilizado pela SEFAZ/MT: RESTITUIÇÃO DE INDÉBITO ICMS - OUTROS REGIMES.  

A partir de março/2024 recolhe o ICMS normal dentro do PGDAS.

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Posts: 19
Topic starter
(@giovany)
Trusted Member
Entrou: 1 ano atrás

Anacleto eu entendi e quanto as informações da sefaz no cadastro do contribuinte consta que ele ultrapassou o sublimite e esta obrigado a entrega da EFD,  nesse caso tenho que fazer um e process para atualizar essas informação?, pq se eu nao entrega a EFD a sefaz notifica a empresa e suspende a inscricao ne

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Posts: 415
Usuário validado
(@anacleto)
Honorable Member
Entrou: 2 anos atrás

Oriento abrir um TICKET NO SEFAZ PARA VOCÊ para que a unidade fazendária responda seu questionamento.

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